Les 10 pays proposant le plus d’avantages fiscaux en 2024

L'année 2024 marque une nouvelle ère pour les avantages fiscaux offerts aux expatriés et entrepreneurs à travers le monde. Les pays proposant des régimes fiscaux attractifs continuent d'attirer les investisseurs, les entrepreneurs et les particuliers en quête de réductions d'impôts. Dans cet article, nous explorerons les dix destinations les plus avantageuses sur le plan fiscal pour l'année 2024.

1. Andorre

Un paradis fiscal en plein cœur des Pyrénées

• Impôt sur le revenu : Un taux maximum de 10%, l'un des plus bas en Europe.

• Impôt sur les sociétés : Taux fixe de 10%, avec des exonérations possibles pour les nouvelles entreprises.

• Absence d'impôts sur les dividendes : Les dividendes perçus ne sont pas imposés, maximisant les gains des investisseurs.

2. Monaco

Luxe et fiscalité allégée

• Absence totale d'impôt sur le revenu : Les résidents monégasques ne paient aucun impôt sur le revenu.

• Pas d'impôt sur les plus-values : Idéal pour les investisseurs boursiers et les entrepreneurs.

3. Malte

Un havre fiscal au cœur de la Méditerranée

• Régime de résidence et domicile : Les résidents non domiciliés bénéficient d'un impôt minimum.

• Crédit d'impôt sur les dividendes : Réduction significative de la double imposition.

4. Singapour

La porte d’entrée vers l’Asie

• Impôt sur les sociétés : Taux de 17%, avec de nombreuses déductions et incitations fiscales.

• Absence d'impôt sur les gains en capital : Favorise l’investissement et l’entrepreneuriat.

5. Dubaï (Émirats arabes unis)

Une fiscalité zéro

• Aucun impôt sur le revenu des personnes physiques : Les résidents ne paient pas d'impôt sur le revenu.

• Pas d'impôt sur les sociétés : Hors industries spécifiques (banque et pétrole).

6. Suisse

La stabilité financière et fiscale

• Impôt sur le revenu : Variable selon les cantons, avec des taux très compétitifs.

• Accords de double imposition : Réduisent les impôts pour les investisseurs internationaux.

7. Hong Kong

Centre financier de l’Asie

• Impôt sur les sociétés : Taux de 16,5%, avec un système territorial d’imposition.

• Absence d’impôt sur les dividendes et les plus-values : Avantage significatif pour les investisseurs.

8. Portugal

Le régime des résidents non habituels (RNH)

• Exonération d’impôt sur les revenus de source étrangère : Pendant dix ans pour les nouveaux résidents.

• Taux réduit sur les pensions : Fixé à 10% pour les retraités étrangers.

9. Îles Caïmans

Fiscalité zéro

• Pas d'impôt sur le revenu ni sur les sociétés : Attire les grandes entreprises et les entrepreneurs.

• Absence de TVA : Réduit les coûts pour les consommateurs et les entreprises.

10. Irlande

Hub technologique avec des avantages fiscaux

• Impôt sur les sociétés : Taux attractif de 12,5% pour les entreprises actives.

• Crédit d’impôt pour la R&D : Encourage l’innovation et l’investissement en recherche.

Pourquoi opter pour une expatriation fiscale ?

L'expatriation fiscale présente de nombreux avantages pour les individus et les entreprises cherchant à optimiser leur charge fiscale. Voici quelques raisons pour lesquelles il est intéressant d'envisager une expatriation fiscale :

Réduction de la charge fiscale

• Optimisation des revenus : Les pays à fiscalité avantageuse permettent de réduire significativement l’impôt sur le revenu et sur les sociétés.

• Conservation du patrimoine : Moins d'impôts signifie plus de capital à réinvestir ou à conserver.

Environnement favorable aux affaires

• Réglementations allégées : Les paradis fiscaux offrent souvent des réglementations moins contraignantes pour les entreprises.

• Incitations à l’investissement : De nombreux pays proposent des incitations fiscales pour attirer les investisseurs étrangers.

Qualité de vie

• Climat et cadre de vie : Beaucoup de paradis fiscaux offrent un cadre de vie agréable et des infrastructures modernes.

• Sécurité et stabilité politique : Les pays avec des avantages fiscaux attractifs sont souvent stables et sûrs.

Comment choisir la destination idéale ?

Évaluer vos besoins fiscaux

• Analyse de la situation fiscale : Évaluez votre situation fiscale actuelle et les gains potentiels d’une expatriation.

• Objectifs financiers : Déterminez vos objectifs financiers à long terme.

Considérations juridiques et réglementaires

• Législation locale : Informez vous sur les exigences légales et réglementaires du pays cible.

• Accords de double imposition : Vérifiez les accords de double imposition entre votre pays de résidence actuel et le pays cible.

Qualité de vie et environnement

• Cadre de vie : Prenez en compte la qualité de vie, le climat et les infrastructures.

• Services de santé et éducation : Évaluez la disponibilité et la qualité des services de santé et d’éducation.

Prendre rendez-vous avec nos experts

Vous envisagez une expatriation fiscale ou souhaitez optimiser votre fiscalité ? Nos experts sont là pour vous accompagner dans votre démarche. Prenez rendez-vous dès aujourd'hui pour discuter de vos besoins et découvrir comment nous pouvons vous aider à réussir votre expatriation fiscale.